Normatividad
En nuestro país, el tipo penal del delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita (comúnmente conocido como Lavado de Dinero) se encuentra previsto en el artículo 400 Bis del Código Penal Federal
LAVADO DE DINERO
El lavado de dinero es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales (siendo las más comunes, tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas, corrupción, fraude, trata de personas, prostitución, extorsión, piratería, evasión fiscal y terrorismo). El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.ETAPAS LAVADO DE DINERO
A nivel Internacional existen diferentes Foros y Organismos Internacionales e Intergubernamentales en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo como son:
GAFI: El Grupo de Acción Financiera Internacional es un organismo intergubernamental que tiene por objeto fijar estándares y promover la efectiva implementación de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otras amenazas relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional. En abril de 1990 dio a conocer sus 40 recomendaciones las cuales han sido revisadas y reformuladas en diferentes ocasiones, aquí puedes conocerlas:
http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/
recommendations/pdfs/
FATF_Recommendations.pdfGRUPO EGMONT DE UNIDADES DE INTELIGENCIA FINANCIERA: Tiene como objeto fomentar el desarrollo de las Unidades de Inteligencia Financiera y la cooperación entre ellas, para combatir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo.
https://egmontgroup.org/enGRUPO WOLFSBERG: Es una asociación de 13 bancos globales con el objetivo de desarrollar un marco de referencia para la gestión del riesgo relacionados con crímenes financieros entre los que destacan el conocimiento del cliente, blanqueo de capitales y el financiamiento al terrorismo.
https://www.wolfsberg-principles.com/